Nadzorni odbor pregledal investicijo obnove Knjižnice Lendava. Kaj je ugotovil?

Nadzorni odbor Občine Lendava je zaključil pregled realizacije investicije obnove objektov Knjižnice Lendava. V končnem poročilu ugotavlja, da je bila investicija vodena ustrezno, dokumentacija pa je bila skladna s formalnimi zahtevami računovodskih standardov in zakonodaje.

Nadzor je zajemal pregled pogodb, aneksov, obračunov, izplačil ter evidentiranja poslovnih dogodkov v poslovnih knjigah občine. Cilj pregleda je bil preveriti pravilnost, zakonitost, namenskost in smotrnost porabe proračunskih sredstev, namenjenih obnovi knjižnice.

Gradbena dela je izvajalo podjetje GDO d.o.o., s katerim je bila sklenjena pogodba v vrednosti 536.409,75 evra z DDV. Zaradi podaljšanja izvedbe del sta bila sklenjena tudi dva aneksa, s katerima je bil rok dokončanja podaljšan do junija 2025. Nadzorni odbor je ob tem priporočil, da se v prihodnje v aneksih natančneje navedejo razlogi za podaljšanje pogodbenih rokov.

Pregled obračunov je pokazal, da je bilo za gradbena dela izdanih več situacij v skupni vrednosti 461.945,61 evra z DDV, kar je manj od pogodbene vrednosti. Nadzorni odbor je ugotovil, da so bile situacije formalno pravilno izstavljene, vendar je opozoril na nečitljive podpise predstavnikov investitorja. Po njihovem mnenju bi moralo biti jasno razvidno, kdo je posamezen dokument podpisal.

Posebno pozornost je odbor namenil tudi pogodbi za izvajanje gradbenega nadzora. Ta je bila sklenjena v vrednosti 9.028 evrov z DDV, medtem ko je skupna vrednost izstavljenih računov znašala 9.064 evrov. Nadzorni odbor je opozoril, da je bila pogodbena vrednost presežena za 36 evrov in da razlog za preseganje v dokumentaciji ni bil ustrezno pojasnjen. Zato so priporočili večjo pozornost pri kontroli računov in spremljanju pogodbenih obveznosti.

Komisija je pregledala tudi zapisnik o kakovostnem pregledu izvedenih del, v katerem je bilo navedeno, da so bila opravljena vsa manjkajoča dela in odpravljene ugotovljene pomanjkljivosti. Kljub temu so člani odbora ocenili, da v zapisniku manjkajo finančno-obračunski podatki ter podpisi vseh prisotnih predstavnikov.

Pri finančnih zavarovanjih nepravilnosti niso ugotovili. Zavarovanja za dobro izvedbo del in za odpravo napak v garancijski dobi so bila izdana pri banki z ustrezno bonitetno oceno, zato jih je odbor ocenil kot ustrezna.

Poleg osnovnih stroškov obnove so bili evidentirani tudi dodatni izdatki za izdelavo projektne dokumentacije, varnostnega načrta, dokumentacije s področja požarne varnosti ter investicijsko vzdrževanje in opremo. Skupna vrednost teh dodatnih stroškov je znašala 11.257,49 evra z DDV.

Po podatkih iz finančnega knjigovodstva je celotna vrednost investicije v obnovo Knjižnice Lendava znašala 482.231,10 evra z DDV.

V sklepnih ugotovitvah nadzorni odbor poudarja, da pogodbene vrednosti pri izvedbi gradbenih del niso bile prekoračene in da so bili vsi poslovni dogodki ustrezno evidentirani. Ob tem pa občinski upravi priporoča večjo skrb pri označevanju podpisnikov na uradnih dokumentih ter dosledno podpisovanje zapisnikov o primopredaji del.

Ker občina v zakonsko določenem roku ni podala odzivnega poročila na osnutek ugotovitev, je ta postal tudi uradno končno poročilo Nadzornega odbora Občine Lendava.